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中共河池市委党校关于2018年度预算执行和决算草案审计的整改报告

时间:2019年07月22日 信息来源:本站原创 点击:

河池市审计局:

根据《中华人民共和国审计法》的规定,2019年3月12日至4月16日,贵局派出审计组对我校2018年度预算执行和决算草案情况进行了审计,并出具了审计报告(河审行报【2019】7号)。我校高度重视,认真审阅,落实整改,现将整改情况报告如下:

一、关于“收入未纳入预算管理2059669.98元”的问题。根据审计组整改意见,我校5月31日已完成调账,按规定将自治区60大庆会务经费、课题费、培训费纳入预算管理。

1、自治区60大庆会务经费850000元。2019年5月31日已调整账务,列入单位“其他预算收入”核算。

2、课题费145140元:2019年5月31日已调整账务,列入单位“其他预算收入”核算。

3、短期培训费1064529.98元:2018年12月31日已调增“应缴财政专户款”科目728275.95元(2018年12月31日117#、118#凭证),并已全额上缴财政专户(2018年12月31日112#凭证);2019年5月31日调整金额336254.03元,其中“上缴财政专户”科目165907元,“其他收入”170347.03元。

二、关于“未按规定编制政府采购预算119850元”的问题。今后在编制部门预算时,注重加强与学校各科室的沟通,严格按照市财政局和部门预算编制要求,细化部门预算,编制部门预算政府采购计划,确保做到应编尽编、应采尽采。                       

     三、关于“违规支付工程款及未及时结转固定资产”的问题。今后,财务部门加强与基建管理人员的沟通,掌握建设项目的施工进度、竣工验收情况,及时将验收合格交付使用的工程结转固定资产。同时应加强对建设项目原始凭证的审核,对不符合规定的票据,坚决予以退回。

四、关于“违反规定公务出行”的问题。根据审计意见,今后严格按照河池市人民政府办公室《关于印发河池市本级公务租车管理办法(试行)的通知》(河政办发〔2016〕97号)和《河池市本级党政机关差旅费管理办法》(河财行〔2014〕33号)及学校财务管理制度的规定,严格“事前审批”管理,各科室工作人员出差、学习培训、公务接待、物资采购等应做到事前有报告,按权限由分管领导、常务副校(院)长审批。

五、关于“公务接待报销手续不完善”的问题。今后,凡需要接待的,必须专人负责对接,按照《河池市党政机关国内公务接待管理办法》(河办发〔2015〕47 号)的要求,凭接待公函、外聘教师邀请函或课程表,报学校领导审批后安排接待。活动结束后,填写接待清单,注明接待对象的单位、姓名、职务和公务活动项目、时间、场所、费用等内容,与公函、接待审批单一并作为财务报销凭证。

 

                                                                            中共河池市委党校

                                                                                      2019年7月3日


(作者:财务室 编辑:admin)